发布时间：2022-11-07 19:51:00 访问数:592
| 序号 | 问题 | 备选答案 | 企业答复 | 其他特殊说明 | 填表人 |
| 一 | 收款 | ||||
| 1 | 收款类型（结算方式） |
□
现金 □支票 □信用证 □ 票据 □其他（请列示） |
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| 2 | 是否有预收款业务 | □ 是 □ 否 | |||
| 3 | 是否有保证金业务 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 | 其它收款业务 | 如：罚款。请列示。 | |||
| 5 | 收款是否按批管理 | □ 是 □ 否 | |||
| 二 | 应收 | ||||
| 1 | 应收账款的科目 |
请列示 应收科目： 预收科目： 商业承兑科目： 银行承兑科目： |
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| 2 | 其他对应入账科目 |
请列示： 销售收入科目： 销售退回科目： 税金科目： 运费科目： 收支费用科目： 票据利息科目： 代垫费用科目： 坏账入账科目： |
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| 3 | 账龄区间（对账龄按照区间划分） | 列示说明 | |||
| 4 | 用什么单据挂应收账款 | □销售发票 □销售发货单 | |||
| 5 | 挂账日怎么确定？ |
□ 业务日期 □月结 □ 固定挂账日 □ 其它（说明） |
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| 6 | 到期日确定方式 | 说明 | |||
| 7 | 其它应收业务有哪些？ | 如：折扣、返点。请列示 | |||
| 8 | 应收是否按批管理 | □ 是 □ 否 | |||
| 9 | 在开发票时，如何控制税额的允许偏差 | □ 不控制 □按金额 □按百分比 | |||
| 三 | 核销 | ||||
| 1 | 异币种核销时，差异怎么处理？ | □ 最大核销额 □ 最后一笔 | |||
| 2 | 异币种核销时，默认的中间币种为： | 请列示 | |||
| 3 | 挂账单据有预收款时，挂账时是否自动核销预收款 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 | 自动核销时，付款单是否可以进行自动核销 | □ 是 □ 否 | |||
| 5 | 自动核销时，保证金是否可以进行自动核销 | □ 是 □ 否 | |||
| 6 | 核销明细到哪种程度 | □ 按客户 □ 按单 □ 按行 □ 按分期收款行 | |||
| 7 | 自动核销时，按什么顺序进行？ | □ 后进先出 □ 先进先出 □ 从大到小 □ 从小到大 □ 按优先等级 | |||
| 8 | 自动核销时，要求哪些项目必须匹配？ | □ 结算方式类 □ 结算方式 □ 部门 □ 业务员 □ 项目 □ 合同 □ 订单号 □ 料品 | |||
| 9 | 税费核销顺序 | □ 按照未税金额、税额、费用的顺序核销 □ 先在未税金额和税额之间按比率核销，这两项核销完后最后核销费用 □ 按未税金额、税额和费用所占的比率同时核销 □ 按照税额、未税金额、费用的顺序核销 | |||
| 四 | 信用管理 | 请提供信用管理制度文件作为附件 | |||
| 1 | 信用控制对象（可多选） | □ 客户 □立账位置 □客户集团 □ 部门 □ 业务员 □ 产品 □ 其它（列示） | |||
| 2 | 是否允许临时新增额度 | □ 是 □ 否 | |||
| 3 | 某销售单据信用检查通过后，系统是否将根据该单据的客户查找被信用暂挂的其他单据，重新进行信用校验，并释放通过检查的销售单据 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 | 信用对象的额度占用是否包含已被暂时中止的订单金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 5 | 客户信用是否需评审 | □ 是 □ 否 | |||
| 6 | 信用额度如何计算？ | 请列示。如：应收按100％计算；发货按80％计算等 | |||
| 7 | 信用控管方式为: | □ 余额式（信用额度占用是否超限额） □ 押单式（交易未结清笔数是否超限定笔数） | |||
| 8 | 信用是否按币种进行控制 | □ 是 □ 否 | |||
| 9 | 何时进行信用控制 | □ 开订单时 □ 开发货单时 □ 两者都控制 | |||
| 10 | 下订单、开发货单都控制信用时，是否使用相同的信用等级 | □ 是 □ 否 | |||
| 11 | 下订单时信用检查不通过时，如何处理？ | □ 拒绝活动执行，单据无法提交 □ 仅警告 □ 整单留置（不通过） □ 留置未过校验单据行（未过校验单据行不通过） | |||
| 12 | 开发货单时信用检查不通过时，如何处理？ | □ 拒绝活动执行 □ 仅警告 | |||
| 13 | 信用控制的内容有哪些？ | □ 信用额度 □ 最大账期 □ 逾期时间 □ 逾期应收 □ 呆票 □ 坏账 □ 上期出货未结 □ 保证金 | |||
| 14 | 是否进行单张订单的赊销额检查 | □ 是 □ 否 | |||
| 15 | 是否按料品进行信用额度设置并检查 | □ 是 □ 否 | |||
| 五 | 坏账计提 | ||||
| 1 | 计提坏账准备方法 |
□ 销售收入百分比 □应收百分比
□应收账龄 □ 其它（列示） |
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| 2 | 计提频度周期类型（多久计提一次） |
□ 年 □季
□月 □周 □ 其它（列示） |
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| 3 | 内部客户（内部组织）是否计提坏账准备 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 | 计提坏账准备时，是否按挂账客户确定计提比率、计提金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 5 | 计提坏账准备时，是否按付款客户确定计提比率、计提金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 6 | 计提坏账准备时，是否按挂账客户分类确定计提比率、计提金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 7 | 计提坏账准备时，是否按付款客户分类确定计提比率、计提金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 8 | 计提坏账准备时，是否按单据类型计确定计提比率、计提金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 9 | 计提坏账准备时，是否按币种确定计提比率、计提金额 | □ 是 □ 否 | |||
| 10 | |||||
| 六 | 汇兑损益 | ||||
| 1 | 是否区分已实现汇兑损益和未实现汇兑损益 | □ 是 □ 否 | |||
| 2 | 汇兑损益计算时点 | □ 月末 □ 外币结清 □ 其它（列示） | |||
| 3 | 当区分已实现汇兑损益且期末计算汇兑损益时， 期初是否冲回未实现汇兑损益 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 |
当不区分已实现汇兑损益且核销后计算汇兑损益时，是否只计算已结清汇兑损益 |
□ 是 □ 否 | |||
| 5 | 默认汇率类型 | □ 买入 □ 卖出 □中间价 | |||
| 六 | 业务量 |